如何在俄亥俄州发工资:每个雇主都需要知道什么

俄亥俄州对雇主来说是最容易的州之一，因为它在工资、休假和休息方面的规定很少。然而，要密切关注所得税的计算，因为俄亥俄州的所得税包括学区所得税。下面，我们将介绍俄亥俄州工资单的基本知识。

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运行工资在俄亥俄州:一步一步的说明

第一步:作为雇主建立你的企业。对于联邦政府，你需要你的雇主识别号码(EIN)还有一个账户电子联邦纳税系统(EFTPS)。

第二步:在俄亥俄州注册。你需要在俄亥俄商业门户在线，同时你也要建立你的账户来归档和支付预提。或者，您可以填写纸质表格，但需要数周的时间来处理。你还必须在就业和家庭服务部和雇主资源信息中心(ERIC)支付国家失业税法(SUTA)税。

步骤3:创建工资单流程。如果你在一家成熟的企业工作，你可能已经继承了一个工资发放流程。但如果你的公司是新成立的，你可能需要开始你的工资流程，这意味着你需要做出决定你多久给员工发一次工资你什么时候付钱给他们，你如何追踪他们，还有计算小时工的工作时间，以及如何管理的好处。总的来说，你可以自己做工资单手动设置一个Excel工资模板，或者注册一个就业服务帮你处理俄亥俄州的工资单

步骤4:收集员工工资表。这是在入职期间最容易做到的。形式包括圆满填写完减免证明，i - 9，并提供直接存款资料。在俄亥俄州，你需要4(员工扣缴豁免证明)。

第五步:收集、审查并批准时间表。你可以使用纸质考勤表，免费或低价注册考勤软件，或者订阅有考勤系统的工资单服务。

第六步:计算工资并支付员工工资。使用标准流程来计算工资但是使用工资软件会减少错误。不要忘记计算非居民的预扣税，除非你在他们的州有一个真正的营业地点。现在大多数公司都使用直接存款给他们的员工发工资，但是现金(不是最好的方式)和论文检查也是选项。你可以在网上缴纳联邦税和州税。如果您使用福利提供商，它应该与您一起使扣除简单，自动和电子。请记住，手动计算俄亥俄州的工资税可能会导致问题。计算是复杂的，所以很容易出错。

第七步:向联邦政府申报工资税。联邦税收必须通过EFTPS支付。你需要存入联邦所得税，雇主和雇员的社会保险和医疗保险税，这是根据国税局分配给你的时间表(每月或每隔一周)。

• 每月存款人必须在下个月的第15天之前将一个月内的付款存入就业税。
• 每隔一周，存款人须将周三、周四及/或周五支付的就业税存入下一周的周三。周六、周日、周一和/或周二缴纳的税款应在下周五之前缴纳。

重要的是要注意，存款和报告税收的时间表是不同的。每月或每半周缴纳税款的雇主只需按季度或按年申报即可941年形成或944年形成。

第八步:向俄亥俄州提交工资税。你需要提交预扣税，你可以在网上这样做俄亥俄州商业门户(OBG)。您需要通过俄亥俄州商业门户在线支付或通过俄亥俄州财务主管使用电子资金转账。你只需要为你预扣税的季度报税。你必须多久申报一次，取决于截止到6月30日的12个月期间内所得税和学区税的扣缴总额。

• SUTA:对于没有员工也没有缴纳SUTA的任何季度，您可以通过电话1-866-44-UC-TAX进行申报。否则，您可以使用源俄亥俄州的失业保险税收制度。付款截止日期如下:

如果报告或纳税的到期日是周六或周日，如果在下一个工作日或之前收到报告和付款，则视为按时。

第9步。记录并保存你的工资记录。与大多数商业记录一样，您需要保留副本。如果你需要参考工资存根，你想知道在哪里可以找到它，并且你有它。企业的合规性取决于维护所有员工的记录，包括那些离开的员工。例如，俄亥俄州要求你保留雇员的记录至少5年。在我们的关于保留工资记录的条款。

第10步。完成年终工资税报告。派联邦政府报税表形式(适用于雇员)和1099(承包商)。您还需要提交IT3递交工资及税单当然，还有任何税收对账，比如IT 942(通过OBG)。

下载我们的免费清单，帮助你在完成这些步骤时保持正轨:

在我们的指南中了解更多关于自己做工资单的信息如何编制工资表它甚至有一个免费的清单，你可以下载，以确保你没有错过任何步骤。或者，查看我们的国家工资单了解更多其他州处理工资的具体指导方针。

俄亥俄州工资法，税收和法规

与任何州一样，您应该遵守联邦所得税，社会保障税，医疗保险和联邦失业税法(FUTA)税的联邦法律。请注意:你需要从每个员工的收入中扣除6.2%用于社会保障，1.45%用于医疗保险;你也要支付相应的金额。所得税各不相同，由雇员缴纳。

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俄亥俄州的税收

俄亥俄州的税收比许多州都要复杂一些。除了州所得税，你还必须计算学区税的预扣税，以及影响住在邻近州的工人的互惠协议。

州所得税

俄亥俄州征收的所得税税率从0%到3.99%不等，从收入超过26,050美元开始征收。俄亥俄州IT 4决定了豁免的数量。俄亥俄州有几个预提表，这取决于您是否想按百分比、每周、两周等方式持有。你可以在俄亥俄州税务部门网站。

俄亥俄州遵守有关薪酬和合格雇员的联邦法律。以下雇员类别获豁免:

• 受联邦法律豁免的人，如某些农业工人和家庭佣工
• 一个季度收入低于300美元的个人
• 18岁以下送报或购物新闻的人
• 居住在同一州的军人配偶，但不是俄亥俄州

俄亥俄州有一个复杂的时间表来决定何时缴纳税款。此外，未能提交的罚款为每月50美元或5%，未能支付的罚款为每月拖欠付款的10%。扣缴而未汇出的款项，须缴付拖欠款项50%的罚款及两倍的利息。

互惠协定

俄亥俄州与印第安纳州、肯塔基州、密歇根州、宾夕法尼亚州和西弗吉尼亚州都有互惠法。如果你的员工住在那里，但在俄亥俄州工作，他们将为自己的州缴纳所得税。

地方所得税

一些地方学区征收所得税。如果雇员住在这样的地区，你也必须预扣该学区的所得税。你可以在俄亥俄州税务部门网站。你可以找到该文件的2023费率，但每年都在变化。

失业保险

俄亥俄州根据9000美元的应税工资基数向SUTA收费。它将工资定义为“提供给雇员的所有金钱、食宿或其他商品和服务的价值，作为个人服务的报酬。”

经验丰富的雇主的SUTA费率从0.3%到9.8%不等，拖欠雇主的SUTA费率最高可达12.9%。新雇主要缴纳2.7%的税——除非他们是建筑业，否则要缴纳5.6%的税。国家会在12月1日之前把下一个日历年的缴费率发给你。

在下列情况下，您必须支付SUTA:

• 在任何日历年的20个或更多日历周内的任何一天，您在俄亥俄州雇用了一名或多名员工
• 你的年度工资总额在一个季度内等于或超过1500美元
• 你雇佣了农业工人，并在当前或上一个日历年的任何季度支付了20,000美元或以上的现金
• 你是一个非营利性组织，根据联邦法律免征所得税，但在任何日历年的20个或更多日历周内的任何一天雇用4人以上
• 您雇用了家庭佣工，并在当前或前一个日历年度的任何季度支付了1,000美元或以上的家庭佣工现金

最后，如果你和一个人有雇主雇员关系，那么你需要为他们支付SUTA。

工伤保险

如果你至少有一名雇员，你必须购买工伤保险。俄亥俄州提供工人补偿保险工人赔偿局。根据业务类型和覆盖对象，从矿山操作员到紧急服务志愿者，有多种计划。费率由行业范围内的分类和雇主的工作经验确定。申请费用为120美元，之后，你的员工就有保险了。你也可以选择自保。

俄亥俄州的最低工资法

如果你的公司年收入超过372,000美元，你需要支付俄亥俄州的最低工资，即每小时10.10美元。如果总收入低于这个数字，你可以按联邦最低工资标准支付员工工资，即每小时7.25美元。

在俄亥俄州，给小费的员工每小时必须支付5.05美元，加上小费，至少是最低工资。此外，20岁以下的员工在就业的前90天内可以获得每小时4.65美元的培训工资，全日制高中或大学生在某些雇主(如勤工俭学)每周工作不超过20小时，可以获得最低工资的85%。

下列豁免适用:

• 联邦政府雇员
• 保姆
• 某些农业从业人员
• 外销售人员
• 家庭成员
• 汽车运输公司的某些雇员
• 在一定条件下参加小联盟的棒球运动员
• 营地雇员在某些条件下

俄亥俄州加班条例

加班的规则申请年薪超过15万美元的雇主。如果员工每周工作超过40小时，你需要支付至少1.5倍的加班费——这是根据联邦和州法律规定的。

下列例外情况适用:

• 农业工人
• 年薪超过107,432美元的行政人员和专业人员
• 一些有发育障碍的人，全额工资可能会影响他们被雇用的能力
• 照顾病人、康复者或老人的保姆或同住的同伴
• 营地雇员在某些条件下
• 家庭成员
• 送报人员
• 外销售人员
• 若干机动车辆营办商

支付员工工资的不同方式

俄亥俄州没有任何关于支付员工工资方式的法律。但是，请记住，结束700万人在美国，他们没有银行账户，这意味着直接存款对他们不起作用。在这种情况下，支票或工资卡是不错的选择。一些工资系统甚至提供特殊账户，比如Gusto的Gusto钱包。探索我们的选项关于支付员工工资的文章。

工资单法律

俄亥俄州没有任何工资存根法，但你必须为每个员工保留5年的工资记录，并包括:

• 姓名、地址和职业
• 薪金率
• 每个工资期支付的金额
• 每天和每周的工作时间

最低工资频率

你必须每月至少发两次工资。你可以按固定的时间表付款，比如1号和15号，每两周付款一次，甚至每周或每天付款一次。例如，从每月1号到15号的所有工作时间在次月1号支付工资。根据行业或专业的标准，可能会有一些例外，但是俄亥俄州法典第4113.5条没有指定具体的豁免。

工资扣除规则

俄亥俄州法律规定通常允许扣除从员工的工资中扣除，比如税收和医疗保险费。它还列出了允许扣除的项目，但必须首先获得员工的书面批准:

• 储蓄账户或类似的计划
• 购买美国国防邮票或储蓄债券
• 偿还贷款或购买信用合作社的股份
• 对政府或准政府机构的捐款
• 慈善捐款
• 会费
• 政治献金

最终工资法

如果员工被解雇或离职，你需要在下一个发薪日或15天内支付最后一笔工资，以较早者为准。你不能以任何理由扣发薪水，但俄亥俄州没有规定你是否需要补偿累计但未使用的带薪休假(PTO)。确保在公司政策中有详细说明。

影响工资的俄亥俄州人力资源法

俄亥俄州的人力资源法是有限的，除了未成年人。雇佣未成年人时，你需要考虑休息时间，以及他们的工作和工作时间。

俄亥俄州新员工报告

你必须在雇佣后的20天内向俄亥俄州就业和家庭服务部报告新员工。通过在线招聘报告中心。

午餐和其他休息时间要求

俄亥俄州法律要求两次15分钟的带薪休息时间在每8小时轮班期间。这些休息时间可以由主管或经理安排。

未成年人每5小时需要休息30分钟。你必须仔细记录开始、停止和休息的时间。这些记录需要保存两年。

带薪休假

俄亥俄州没有关于假期、休假或病假的法律。联邦法律不要求你提供带薪假期，但《家庭医疗休假法》要求你为员工的个人疾病或照顾生病的直系亲属提供长达12周的无薪病假。欲知详情，请浏览劳工部的病假明细。

雇佣未成年人

俄亥俄童工法覆盖18岁以下未成年人。14-17岁的未成年人需要工作许可，雇主应要求所有未成年人持有就业证明。

16岁和17岁的未成年人必须上学，上学日不能在早上7点之前工作，否则不能在早上6点之前工作。他们不能在上学前一天晚上11点以后工作。

16岁以下的未成年人不得在上课时间工作，除非俄亥俄州修订法典第4109章允许。除了6月1日~ 9月1日或5天以上的假期外，他们不能在上午7点到晚上7点之间工作。在这种情况下，他们可能会工作到晚上9点。在上学期间，他们每天的工作时间不得超过3小时，在上学期间，他们每周的工作时间不得超过18小时。但是，在不上课的时候，他们可以每天工作8小时，每周工作40小时。

未成年人不得在以下区域工作:

• 制造、采矿或加工
• 在冷冻室或肉类冷却器中工作，或在肉类准备中工作，但包装和包装出售的肉类除外
• 运输，装载卡车
• 仓库或仓储工作，文书工作除外
• 建造或修理
• 锅炉或机舱
• 需要梯子或脚手架的室外窗户清洗
• 在一定条件下烹饪或烘烤的
• 涉及坑、架或起重设备的车辆修理
• 上门销售，特殊情况除外

这份清单主要针对16岁和17岁的人，但主要包括禁止使用电动机械，从圆锯到面包机。化学制造、炸药和伐木等工作也被禁止。

工资形式

在大多数情况下，俄亥俄州要求您通过俄亥俄州商业门户以电子方式提交工资单和预扣表格。你也可以用电子方式付款。虽然你可以在网上找到这些表格，但如果你想通过邮件提交，你需要获得州政府的豁免。

俄亥俄州立大学IT表格

俄亥俄州的预扣税豁免表格是4。它必须在雇用员工后的10天内填写，或者如果豁免数量发生变化。如果员工换了学区，他们还必须填写一份新的表格。

其他俄亥俄州工资和税收表格

• IT 1俄亥俄州扣缴义务人注册申请表虽然存在纸质副本，但可能需要长达六周的时间来处理。最好是去俄亥俄州商业门户然后在那里申请。同时，你要设置你的账户，以电子方式存档和支付。
• IT 501雇主支付的俄亥俄州预扣税:用于申报和支付季度税。除非您申请豁免，否则您必须按照时间表以电子方式提交。
• IT 941和942所得税扣缴这些必须以电子方式在俄亥俄州商业门户。
• sd501雇主缴交扣缴的学区所得税:必须以电子方式在俄亥俄州商业门户用你的扣款。
• wt8655预扣税工资服务公司授权和发放:允许一个工资单服务机构为您申报和支付预扣税。

联邦工资单

• 圆满填写完减免证明形式:帮助雇主计算从雇员工资中扣除的税款
• w - 2表:报告年度工资总额(每名员工一份)
• 和形式报告所有员工的工资和税金总额
• 940年形成报告和计算应缴美国国税局的失业税
• 941年形成归档季度收入和从工资中扣除的联邦所得税
• 944年形成申报年度收入和从工资中扣除的联邦所得税
• 1099表格:提供非雇员的工资信息，帮助国税局对合同工作征税

俄亥俄州工资税资源和来源

• 俄亥俄州最低工资海报:您可以下载并发布给员工的信息
• 俄亥俄州税务部门网站:有关所得税和学区税的表格、税表、常见问题以及更多内容的链接
• 俄亥俄州工人赔偿局:了解更多关于工人福利和获得保险的知识。
• 俄亥俄州法律和行政法规:可检索的法律数据库，包含准确的措辞
• 俄亥俄州劳动法常见问题解答快速回答员工关于工资和支付的问题
• 俄亥俄州就业和家庭服务部:有关SUTA，新员工等的信息
• 俄亥俄州未成年人劳动法针对未满18岁员工的劳动法雇主宣传单

底线

俄亥俄州没有规定强制休息、休假或扣减工资。对于大多数雇佣法，你可以遵循联邦法律。然而，所得税必须按照与许多州不同的时间表缴纳，俄亥俄州要求你预扣学区税。确保你了解你的义务，这样你就不会招致罚款。

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